Τι είναι η φόρμα IRS W-4;

Περιεχόμενο

• Τι είναι το έντυπο W-4;
• Ποιος χρησιμοποιεί το έντυπο W-4;
• Τύποι εντύπου W-4
• Πού να λάβετε το έντυπο W-4
• Πώς να διαβάσετε και να χρησιμοποιήσετε το έντυπο W-4
• Οφέλη του εντύπου W-4
• Βασικές επιλογές

Κριτική από την Lea D. Uradu, η JD είναι Αμερικανός Επαγγελματίας και Φορολογικός Επαγγελματίας. Επαγγελματικά, η Λέα ασχολήθηκε με τον ρόλο του αναλυτή φορολογικού δικαίου και του συμβούλου φορολογικού δικαίου. Η Lea έχει πολυετή εμπειρία βοηθώντας τους πελάτες να περιηγηθούν στον φορολογικό κόσμο. Το άρθρο αναθεωρήθηκε την 1η Ιουλίου 2020 Διαβάστε το υπόλοιπο

Το Έντυπο IRS W-4 συμπληρώνεται από τους εργαζομένους για να παρέχει στους εργοδότες τους τις πληροφορίες που χρειάζονται για να παρακρατήσουν το σωστό ποσό του φόρου εισοδήματος από την αμοιβή τους. Μπορείτε να προσαρμόσετε το ποσό που παρακρατείται αλλάζοντας τη φόρμα W-4 εάν εργάζεστε για έναν εργοδότη που παρακρατεί φόρους από κάθε μισθολογική επιταγή και τους παραδίδει στο IRS εκ μέρους σας.

Οι πληροφορίες που παρέχετε στη φόρμα μπορούν να σημαίνουν τη διαφορά μεταξύ λήψης επιστροφής χρημάτων στο τέλος του έτους ή λήψης λογαριασμού φόρου.

Τι είναι το έντυπο W-4;

Το έντυπο W-4 είναι το "Πιστοποιητικό παρακράτησης υπαλλήλου". Η έκδοση 2020 της φόρμας περιλαμβάνει πέντε βήματα, αλλά δεν χρειάζεται να τα συμπληρώσετε όλα εάν η φορολογική σας κατάσταση είναι σχετικά απλή. Μπορείτε απλά να συμπληρώσετε το πρώτο βήμα και να υπογράψετε τη φόρμα εάν δεν είναι πιθανό να αναφέρετε τη φορολογική σας δήλωση, να μην έχετε εξαρτώμενα άτομα και να κρατήσετε μόνο μία εργασία.

Η φόρμα άλλαξε για το φορολογικό έτος 2020 για να ευθυγραμμιστεί με τις αλλαγές στον φορολογικό κώδικα που έκανε ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και θέσεων εργασίας (TCJA). Συγκεκριμένα, το TCJA διέγραψε προσωπικές εξαιρέσεις-ποσά δολαρίων που κάποτε μπορούσατε να αφαιρέσετε από το φορολογητέο εισόδημά σας για τον εαυτό σας, τον σύζυγό σας και κάθε εξαρτώμενο από εσάς.

Το έντυπο W-4 χρησιμοποίησε τις "αποζημιώσεις" για τον προσδιορισμό της παρακράτησής σας πριν από το 2020 και αυτές οι αποζημιώσεις συνδέονταν με τον αριθμό των προσωπικών απαλλαγών που θα απαιτούσατε κατά τη φορολογική στιγμή. Το IRS επομένως αναθεώρησε τη φόρμα για να υποβάλει μια σειρά ερωτήσεων σχετικά με τη φορολογική σας κατάσταση, και οι απαντήσεις και οι υπολογισμοί σας θα καθορίσουν την παρακράτησή σας.

Ο εργοδότης σας θα βασίσει απλώς την παρακράτησή σας στην επιλεγμένη κατάσταση αρχειοθέτησης εάν συμπληρώσετε μόνο το Βήμα 1 του εντύπου W-4 και το υπογράψετε.

Ποιος χρησιμοποιεί το έντυπο W-4;

Οι περισσότεροι άνθρωποι συμπληρώνουν τη φόρμα W-4 όταν ξεκινούν για πρώτη φορά μια δουλειά. Είναι πιθανό να μην δώσατε τόσο μεγάλη προσοχή στην εκλογική σας επιλογή τη στιγμή που συμπληρώσατε για πρώτη φορά τη φόρμα - πολλοί δεν το κάνουν. Μπορείτε να ελέγξετε τις εκλογές σας ανά πάσα στιγμή, ειδικά εάν έχετε βιώσει μεγάλες αλλαγές στη ζωή σας.

Δεν χρειάζεται να συμπληρώσετε μια φόρμα W-4 2020 για τον εργοδότη σας εάν έχετε εργαστεί εκεί για λίγο και έχετε ήδη ένα W-4 από ένα προηγούμενο έτος. Ο εργοδότης σας μπορεί ακόμα να χρησιμοποιήσει τις πληροφορίες σε αυτήν τη φόρμα. Ωστόσο, οι νέες προσλήψεις πρέπει να συμπληρώσουν το έντυπο W-4 2020.

Ορισμένα γεγονότα ή ακόμη και μετάβαση σε διαφορετική πολιτεία μπορούν να επηρεάσουν ποιες εκλογές W-4 σας ταιριάζουν καλύτερα και εάν τελειώσετε τη χρονιά σε μια καλή θέση φορολογικά. Πολλές διαφορετικές περιστάσεις μπορούν να προκαλέσουν την ανάγκη αλλαγής της παρακράτησής σας:

• Έχοντας παιδί
• Παντρεμένος ή διαζευγμένος
• Αγορά ή πώληση σπιτιού
• Έχοντας ένα μεγαλύτερο παιδί που δεν είναι πλέον σε θέση να διεκδικηθεί ως εξαρτώμενος
• Αλλαγές στις εισφορές αποταμίευσης ή αποταμίευσης στο κολέγιο
• Αλλαγές στην απασχόληση

Όλα αυτά τα γεγονότα μπορούν να παίξουν σημαντικό ρόλο στη φορολογική σας κατάσταση. Ορισμένοι ενδέχεται να απαιτούν να πληρώνετε περισσότερους φόρους, ενώ άλλοι ενδέχεται να σας επιτρέπουν επιπλέον φοροαπαλλαγές, μειώνοντας τη φορολογική σας επιβάρυνση.

Τύποι εντύπου W-4

Ορισμένες πολιτείες έχουν τις δικές τους φόρμες W-4 ή τις αντίστοιχες, ενώ άλλες χρησιμοποιούν την ομοσπονδιακή φόρμα. Το W-4 θα φροντίσει για την ομοσπονδιακή παρακράτηση φόρου, αλλά επικοινωνήστε με τον εργοδότη σας ή τους ανθρώπινους πόρους για να μάθετε εάν πρέπει να συμπληρώσετε και μια κρατική φόρμα.

Πού να λάβετε το έντυπο W-4

Ο εργοδότης σας θα πρέπει να παράσχει μια φόρμα W-4 για να συμπληρώσετε και να υποβάλετε, αλλά μπορείτε επίσης να κάνετε λήψη ενός από τον ιστότοπο IRS.

Πώς να διαβάσετε και να χρησιμοποιήσετε το έντυπο W-4

Το βήμα 1 του εντύπου W-4 αφορά τα προσωπικά σας στοιχεία: το όνομα, τη διεύθυνση, τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης και την κατάσταση αρχειοθέτησης. Ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει βάσει της κατάστασής σας εάν αυτό είναι το μόνο βήμα που ολοκληρώνετε.

Μπορείτε να προχωρήσετε στο Βήμα 2 εάν εργάζεστε σε περισσότερες από μία θέσεις εργασίας ή εάν είστε παντρεμένοι και ο σύζυγός σας εργάζεται επίσης. Αυτή η ενότητα παρέχει έναν διαδικτυακό σύνδεσμο για έναν Υπολογιστή Παρακράτησης IRS που θα υπολογίσει αποτελεσματικά την παρακράτησή σας για εσάς σε περιπτώσεις όπου έχετε πολλές πηγές εισοδήματος. Το πακέτο Form W-4 περιλαμβάνει επίσης ένα φύλλο εργασίας πολλαπλών εργασιών που μπορείτε να συμπληρώσετε με το χέρι.

Το Βήμα 3 είναι το σημείο όπου μπορείτε να κάνετε προσαρμογές για τυχόν εξαρτώμενα άτομα που πρόκειται να διεκδικήσετε και το Βήμα 4 σας επιτρέπει να προσαρμόσετε τις άλλες πηγές εισοδήματος που έχετε από τις οποίες δεν παρακρατούνται φόροι. Μπορείτε, επίσης, να χρησιμοποιήσετε αυτήν την ενότητα εάν θέλετε να αναλύσετε παρακρατήσεις αντί να χρησιμοποιήσετε την τυπική έκπτωση κατά τη φορολογική ώρα. Μπορείτε να συμπληρώσετε το Deductions Worksheet για να φτάσετε στις σωστές πληροφορίες για να εισάγετε εδώ.

Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε το Βήμα 4 εάν θέλετε ο εργοδότης σας να παρακρατήσει επιπλέον, αλλά δεν θέλετε να μοιραστείτε τους λόγους για τους οποίους. Μπορεί να μην θέλετε ο εργοδότης σας να γνωρίζει ότι έχετε μια συναυλία ή διαφορετικά εργάζεστε μια δεύτερη δουλειά. Απλώς εισαγάγετε το ποσό που θέλετε να παρακρατηθεί στη γραμμή 4 (γ) σε αυτήν την περίπτωση.

Τέλος, υπογράψτε και ημερομηνία την φόρμα στο Βήμα 5.

Οφέλη του εντύπου W-4

Ίσως έχετε παρακρατήσει πάρα πολύ από τους μισθούς σας εάν είχατε μια σημαντική επιστροφή χρημάτων πέρυσι. Ή ίσως εκπλαγείτε όταν ανακαλύψατε ότι χρωστάτε τα χρήματα IRS όταν ολοκληρώσατε την επιστροφή σας. Σε αυτήν την περίπτωση, δεν είχατε αρκετή παρακράτηση φόρου από τους μισθούς σας και ενδέχεται να οφείλετε ακόμη και φορολογική ποινή. Η συμπλήρωση της φόρμας W-4 αποφεύγει σωστά και τα δύο σενάρια.

Ο στόχος σας πρέπει να είναι να επιτύχετε ένα υπόλοιπο, ώστε να λάβετε λίγη ή καθόλου επιστροφή χρημάτων. Εάν παρακρατείτε περισσότερο από το απαραίτητο, παίρνετε χρήματα από την τσέπη σας κάθε μισθοδοσία και δίνετε στο IRS ένα δωρεάν δάνειο ... και το IRS δεν πληρώνει τόκους.

Βασικές επιλογές

• Το έντυπο W-4 είναι το "Πιστοποιητικό παρακράτησης υπαλλήλου". Παρέχει στον εργοδότη σας τις πληροφορίες που χρειάζεται για να υπολογίσει σωστά την παρακράτηση φόρου εισοδήματος από καθεμία από τις πληρωμές σας.
• Η IRS αναθεώρησε εκτενώς τη φόρμα για το φορολογικό έτος 2020, εξαλείφοντας τις αποζημιώσεις που κάποτε χρησιμοποιήθηκαν ως βάση για υπολογισμούς.
• Το έντυπο W-4 2020 επιτρέπει στους υπαλλήλους να απαντούν απλώς σε μερικές ερωτήσεις και να τους καθοδηγούν συμπληρώνοντας ορισμένα φύλλα εργασίας αντί να υπολογίζουν τα επιδόματα.
• Οι εργαζόμενοι μπορούν να ενημερώσουν τα έντυπα W-4 τους όποτε αντιμετωπίσουν σημαντικές αλλαγές στη ζωή τους που θα επηρεάσουν τις φορολογικές τους καταστάσεις.